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Basé près de Lille, le cabinet AMFF conçoit des allocations sur-mesure pour aligner ce formidable outil sur vos objectifs personnels et professionnels.
1. L’architecture du contrat multisupports : Conjuguer sécurité et performance
Le contrat multisupports brise la rigidité des anciens placements en vous permettant de moduler votre curseur de risque selon votre profil d’investisseur et votre horizon de placement. Vos versements sont ainsi ventilés de manière stratégique entre deux grands compartiments :
- Le fonds en euros : Garanti en capital, il incarne le socle de sécurité de votre contrat. Bien que son rendement soit historiquement plus modéré, il protège votre épargne des secousses de marché.
- Les unités de compte (UC) : Elles regroupent une large gamme de supports (fonds d’actions, obligations, OPCVM, ou supports immobiliers de type SCPI/OPCI). Elles offrent une espérance de gain supérieure à long terme en contrepartie d’une acceptation de la volatilité.
La force des versements programmés
Pour bâtir un capital sans effort, la mise en place de versements réguliers s’avère particulièrement judicieuse. Dans le cadre d’une gestion dynamique, cette méthode permet de lisser le prix de revient moyen de vos unités de compte. Vous achetez moins de parts lorsque les marchés sont hauts, et plus de parts lorsqu’ils baissent, tirant ainsi profit des fluctuations boursières.
Rappel civil et fiscal : Au dénouement du contrat (votre décès), la valeur atteinte par l’épargne est transmise hors succession aux bénéficiaires désignés, bénéficiant d’abattements spécifiques extrêmement protecteurs.
2. Modes de pilotage : Comment orchestrer vos allocations ?
Parce que chaque épargnant dispose d’un niveau de temps et d’expertise différent, l’assurance-vie multisupports propose plusieurs modes de gestion :
La gestion libre
Vous pilotez vous-même votre portefeuille. Choix des supports, arbitrages géographiques ou sectoriels, calendrier des mouvements : vous conservez la pleine maîtrise de votre allocation. Ce mode suppose une bonne culture financière et un suivi régulier des marchés.
La gestion déléguée (ou gestion pilotée)
Vous confiez le suivi de vos avoirs au savoir-faire de nos gestionnaires spécialisés. Elle s’articule généralement autour de deux options :
- La gestion profilée : Les arbitrages sont réalisés pour votre compte en veillant scrupuleusement au respect d’un profil de risque préalablement défini (prudent, équilibré, dynamique).
- La gestion à horizon : Ce mécanisme automatise la sécurisation de vos gains. Plus votre objectif (comme le départ à la retraite) est éloigné, plus le capital est exposé sur des fonds dynamiques pour maximiser la performance. À mesure que l’échéance approche, l’allocation est redirigée progressivement et de manière 100 % automatisée vers le fonds en euros et des supports obligataires sécurisés.
3. Une fiscalité d’exception en cas de rachat
Contrairement à une idée reçue tenace, l’argent placé sur une assurance-vie n’est jamais bloqué. En cas de retrait (partiel ou total), l’imposition ne porte que sur la part de plus-values contenue dans le rachat, et non sur le capital initial.
L’année fiscale pivot de l’assurance-vie reste celle des 8 ans du contrat, seuil au-delà duquel le régime devient particulièrement avantageux :
- Le mécanisme des abattements annuels : Après 8 ans de détention, vous bénéficiez d’une franchise d’impôt annuelle sur vos gains à hauteur de 4 600 € pour un célibataire et de 9 200 € pour un couple soumis à une imposition commune.
- Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) : Pour les primes versées depuis le 27 septembre 2017, les gains qui dépassent l’abattement annuel sont taxés au taux réduit de 7,5 % (hors prélèvements sociaux) tant que l’encours global de vos contrats n’excède pas 150 000 €. Au-delà de ce seuil de 150 000 €, la fraction des gains excédentaire subit le taux standard du PFU de 12,8 %.
Le traitement des prélèvements sociaux
Les prélèvements sociaux (au taux en vigueur de 17,2 %) s’appliquent à tous les contrats, mais selon une temporalité distincte : ils sont prélevés au fil de l’eau chaque année (au 31 décembre) sur les intérêts du fonds en euros, tandis qu’ils ne sont calculés et prélevés qu’au moment d’un rachat effectif pour la part investie en unités de compte.
4. Disponibilité de l’épargne : Avances et options de sortie
L’assurance-vie s’adapte à tous les besoins de trésorerie grâce à des modalités de sortie plurielles :
- Rachat partiel ou total : Votre épargne est disponible à tout moment. Il est possible de récupérer une partie ou la totalité des sommes placées dans un délai généralement de 5 jours.
- L’avance : Pour un besoin de liquidité temporaire, l’assureur peut vous consentir un prêt à intérêt adossé à votre contrat. L’avance évite de désinvestir vos supports (qui continuent de capitaliser) et n’entraîne aucune fiscalité, sous réserve de son remboursement ultérieur.
- La rente viagère : Au terme du contrat, vous pouvez choisir de transformer votre capital en un revenu garanti à vie. Cette rente est soumise à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des Rentes Viagères à Titre Onéreux (RVTO). Sa base taxable diminue avec l’âge : si le premier versement intervient après vos 70 ans, seule une fraction de 30 % de la rente sera soumise à l’impôt.
L’accompagnement AMFF
Le choix des supports au sein d’un contrat multisupports est déterminant pour la performance à long terme : Fonds de private equity, produits structurés, immobiliers ou supports labellisés ISR .
Notre équipe audite vos contrats existants et sélectionne les meilleures signatures du marché pour optimiser le rendement net de vos investissements
